破产重整制度与破产清算以及破产和解制度构成了我国新《破产法》的三大基本制度。债权人作为破产重整程序中债务人的控制人和重要参与人，应当充分保证其知情权，使债权人行使是否通过重整计划以及是否继续营业等重大事项的决定权，从而通过正当程序保证破产重整的实体正义，同时促进破产重整的顺利进行。笔者作为一名法官，在破产重整案件的审理过程中，深感保护重整企业债权人知情权的困难和重要意义，因此撰写此文，希望债权人在重整程序中的知情权保护问题，能够引起大家足够的重视。

一、关于知情权

（一）关于知情权的含义

“知情权”一词 ，学者们普遍认为是1945年在美国被提出，意思是民众享有通过新闻媒介了解政府工作情况的法定权利。[1]很多学者认为，知情权主要指公民有获取信息的权利和自由。[2]也有学者认为，“所谓知情权是在实质性不对等的法律主体之间，通过请求信息公开来实现的对自己有直接或间接利益的权利。”[3]通过学习，笔者认为下面这段论述较为准确、全面地表达了知情权的含义：“知情权即了解权，即在特定的法律关系中，一方主体从另一方主体依法了解与自身利益相关信息的权利和自由。它是权利的权利，属于基础性和前提性的权利，并具体体现为信息的主张权和信息的接受权。”[4]

（二）知情权的分类

通过对知情权分类的了解，能使我们对知情权有一个更为清晰的认识。学者们以不同的标准，从不同的角度对知情权进行了分类。笔者认为，把知情权分为公法性知情权和私法性知情权似乎更能从根本上区分知情权，更具有实践意义，因此这里对该分类做一重点介绍。该分类的作者指出：“按照知情权适用法律规范的性质不同，它可以分为公法性的知情权和私法性的知情权。从范围上讲，公民知情权包括公法上的知情权和私法上的知情权，前者是针对行政、立法和司法机关而言，后者则主要是指在诸如消费法律关系、医患法律关系、劳动法律关系中作为弱势群体一方的公民知情权。公民的公法性知情权，如宪法性知情权、行政知情权、司法知情权等，它一般通过宪法、宪法性法律、行政法律法规等公法予以规制，并借助宪法诉讼和行政诉讼的制度设计予以程序保障。这类知情权的权利主体一般为公民，而义务主体则为国家机关。私法性知情权，即民事知情权，其权利主体与义务主体的法律地位形式上是平等的，但对信息资源实质上占有的不平等才昭示了权利主体知情权的必要性。”[5]

笔者认为，不管私法性知情权是一种人格权还是债权性的权利，私法性的知情权基本上体现了前提性权利的这一属性，它是为了实现其另一实体上的权利和利益，而要求平等的相对人履行信息披露义务的权利。本文所要探讨的破产重整中债权人的知情权，主要都是通过平等的相对义务主体，如债务人履行信息披露义务来实现的，因此，主要属于私法性的知情权。

二、关于重整中债权人的地位与知情权保护

（一）从公司治理结构的角度看重整中债权人的地位

公司的治理结构有广义和狭义之分，广义的公司治理结构是指，“关于公司控制权和剩余索取权，即企业组织方式、控制机制和利益分配机制的所有法律、机构、制度和文化安排”；而狭义的公司治理结构仅指，“投资者（股东）和企业之间的利益分配和控制关系”。[6]本文探讨的是广义的公司治理结构的范畴。在公司正常经营的情况下，公司的治理结构主要体现在以下几个关系：1.股东大会与董事会之间的信托关系；2.董事会和经理人员之间的委托代理关系；3.监事会与董事会和经理人员之间的监督与被监督关系。而此时公司的治理结构呈现如下特点：一是公司最终控制权归属股东；二是股东利益至上；三是公司意思自治不受外界干预；四是债权人被排除在治理结构之外。在公司进入重整程序后，公司的治理机构则在以下几个方面发生重大变化：第一，公司控制权主要转移给债权人；第二，社会本位代替股东利益至上；第三，司法权介入干预公司意思自治；第四，新利益主体的产生要求权力重新配置。[7]

在公司进入破产重整程序后，公司治理机构中最重要的变化就是公司的控制权由股东主要转移给债权人。在经济学的概念中，所有权包含剩余索取权和控制权两项内容。最优的所有权安排是“企业价值最大化”的所有权安排，这种所有权安排能够使每个参与人的行动的外部效应最小化。在企业理论中，这种安排表现为“剩余索取权和剩余控制权的对应”。在企业正常经营时，剩余索取权和剩余控制权应该由股东享有。[8]而企业不再正常经营时，企业的控制权就会发生转移，而企业控制权转移的标准在于：“企业中原有的承担剩余风险的参与人已经不存在取得收益的可能性，这也就意味着其不再有承担风险的能力和动力激励。同时，企业中原有的享有固定合同收益的参与人已经无法通过固定合同保护自身利益，而是承担了企业经营的剩余风险。这时控制权就应当转移到实际承担企业剩余风险的参与者手中。”[9]企业在破产状态下就符合上述标准，因而控制权主要转移给了债权人。在破产清算的情况下，“控制权的内容相对单一，主要是对资产进行分配”；但在破产重整的情况下，“企业的资产已经在实际上属于债权人，因此，企业重整成功将在整体上是债权人的财富最大化，而企业重整失败的风险也将由债权人来承担。在企业进入重整程序直到重整计划通过的时间之内，企业一直在持续经营，控制权行使的内容除企业的经营外还包括企业因重整再生而新生的一切内容，这些内容恰恰是企业正常经营时的各类契约中所谓能明确分配的，在性质上都属于契约中所剩余的权力，这些权力应当分配给风险的承担者——债权人。”[10]在重整计划执行阶段，企业的控制权将再次发生转移，“随着债权的逐渐清偿，债权人的权利也越来越有限，股东权利呈上升趋势，股东大会恢复最高权利机关的地位”。[11]

通过上述分析，我们可以看出：在企业破产重整之前，企业的控制权归属于股东；在进入重整程序后至重整计划通过，企业的控制权转移到债权人手中；在重整计划的执行阶段，企业的控制权又从债权人向股东转移。在重整计划通过前，企业的控制权应当由债权人享有。但为什么上文表述为“公司控制权主要转移给债权人”？理由主要在于破产重整制度在维护当事人权益的同时，也强调保护社会的整体利益。在这样的理念下，债权人行使权力的组织债权人会议行使职权会受到法院限制，债权人会议的有些决议并不具有最终效力。此外，由于实践中存在债权人集体行动的困境及债权人冷漠等问题，因此债权人控制权往往需要由管理人或占有中的债务人集中行使，而债权人则行使最终控制权。在债权人能够行使权利之前，在时间上存在权力的真空状态，法律通常会规定有关组织代为行使权利。

（二）从法律规定看重整中债权人的地位

债权人会议是债权人行使权利的组织。我国 《破产法》第61条规定债权人会议行使下列职权：1.核查债权；2.申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬；3.监督管理人；4.选任和更换债权人委员会成员；5.决定继续或者停止债务人的营业；6.通过重整计划；7.通过和解协议；8.通过债务人财产的管理方案；9.通过破产财产的变价方案；10.通过破产财产的分配方案；11.人民法院认为应当由债权人会议行使的其他职权。《破产法》第67条规定债权人会议可以决定设立债权人委员会；第68条规定债权人委员会行使下列职权：1.监督债务人财产的管理和处分；2.监督破产财产分配；3.提议召开债权人会议；4.债权人会议委托的其他职权。根据《破产法》的规定，债权人会议各组均同意重整计划的，重整计划视为通过；有部分未通过的可以协商后再次表决；仍有债权组不通过重整计划的，符合《破产法》第87条规定的情形的，债务人或管理人可以申请人民法院强制批准重整计划。根据《破产法》第93条的规定，债务人不能执行或者不执行重整计划的，债权人可以请求人民法院裁定终止重整计划的执行，并宣告债务人破产。

通过《破产法》的上述规定，可以看出我国《破产法》对债权人权利的规定，和上文对破产重整公司治理结构的理论分析是吻合的。债权人在破产重整中享有最终的控制权，体现在对重整计划的批准、是否继续营业等重大事项的决定权以及不能执行重整计划申请破产清算的权利方面；破产重整中的控制权的一些具体经营权则由管理人承担，而赋予债权人申请对管理人更换和监督管理人的权利。正如上文所指出的，破产重整不仅仅考虑债权人的控制权问题，还要考虑整体社会利益，所以《破产法》赋予了人民法院在保证债权人权益的前提下强制批准重整计划的权利。

（三）重整中债权人控制权与知情权保护

综上所述，无论从公司治理的理论层面，还是我国《 破产法 》 规定的法律层面 ，债权人在公司 （企业 ）进入破产重整程序后，主要归属于债权人，具体表现在决定企业是否继续营业、通过重整计划、申请更换管理人、行使监督权等等。在文章第1部分，笔者已经阐述，债权人在破产重整中的知情权基本上属于私法性知情权，它具有前提性权利的显著特点。通过上文分析，债权人在重整中对企业享有控制权，而债权人行使控制权的前提便是充分享有知情权。正如有的学者所言：“债权人要实现对重整过程的控制，一个很重要的因素是债务人的经营管理的透明状况，债务人的经营信息需要向债权人披露，以使债权人委员会能够作出及时而正确的判断。”[12]

三、破产重整中对债权人知情权的保护

利益主体多元，希望重整成功的总体目标基本一致但各自利益不同，是导致破产重整中债权人知情权保护不力的重要原因。此外，我国《破产法》在信息披露制度设计上有需要完善的地方，也是债权人知情权得不到有力保护的原因之一。如有学者通过与《证券法》的对比，指出“与相对成熟的证券信息披露制度相比，破产法上的信息披露制度尚未引起立法机关与学术界的足够重视，其无论在法律框架构建方面还是规则设计方面都存在不足。在规则设计方面的缺失，主要体现在信息披露义务主体范围、披露内容、披露程度、披露方式以及法律责任等方面。”[13]在此，笔者结合《破产法》相关规定以及实践经验，粗浅地谈一谈债权人在破产重整程序中的知情权保护问题。

（一）内容保障

根据《破产法》的规定，需要披露的信息可以分为法定披露信息和按需披露信息。前者指的是《破产法》明确规定需要披露的信息；后者指的是按照债权人等的要求，就有关信息进行披露。1.法定披露的信息。根据《破产法》的规定，债务人提出申请的，应当向人民法院提交财产状况说明、债务清册、债权清册、有关财务会计报告、职工安置预案以及职工工资的支付和社会保险费用的缴纳情况；人民法院需要通知和公告申请人、被申请人的名称或者姓名，人民法院受理破产申请的时间，管理人的名称或者姓名及其处理事务的地址等事项；债权情况，管理人费用和报酬；管理人实施下列行为，应当及时报告债权人委员会：涉及土地、房屋等不动产权益的转让，借款，设定财产担保，债权和有价证券的转让，履行债务人和对方当事人均未履行完毕的合同，放弃权利，担保物的取回，对债权人利益有重大影响的其他财产处分行为；管理人和债务人向债权人大会提交重整计划草案；在重整监督期内，债务人应当向管理人报告重整计划执行情况和债务人财务状况。2.按需披露的信息。《破产法》规定，债务人的有关人员需根据人民法院、管理人的要求进行工作，并如实回答询问，列席债权人会议并如实回答债权人的询问；债权人委员会执行职务时，有权要求管理人、债务人的有关人员对其职权范围内的事务作出说明或者提供有关文件。

通过上述介绍，我们可以看到《破产法》对信息披露的内容还是做了大量规定的。但笔者认为仍存在需要完善的地方。

第一，应当就信息披露的问题做专门的规定。上述信息披露的内容都散见于破产法的各个章节，并没有进行统一的规定，这样导致实践中对信息披露不能很好地贯彻落实。

第二，对于重整计划草案的规定不够充分。《破产法》第81条规定重整计划草案应当包括下列内容：债务人的经营方案、债权分类、债权调整方案、债权受偿方案、重整计划的执行期限、重整计划执行的监督期限、有利于债务人重整的其他方案。笔者认为在重整计划草案中，还应当包含债务人的经营历史，导致破产重整的原因、应收账款追回的可能性、 普通债权在重整计划被批准时按照破产清算程序预计能获得的清偿比例、 重整计划执行阶段债务人管理层的报酬等等，增加这些内容能够让债权人有相对充分的信息来决定是否同意重整计划草案，以及可促使管理人等选择最佳的重整方案。

（二）时间保障

辽宁省人民政府


辽宁省人民政府令
第278号



　　《辽宁省农村公路管理办法》业经2013年1月14日辽宁省第十一届人民政府第65次常务会议审议通过，现予公布，自2013年4月1日起施行。



省长陈政高

二○一三年一月二十三日



辽宁省农村公路管理办法



第一章　总　　则

　　第一条　为了加强农村公路管理，保障农村公路完好畅通，促进农村经济社会发展，根据《中华人民共和国公路法》（以下简称《公路法》）等法律、法规，结合我省实际，制定本办法。
　　第二条　本办法所称农村公路，是指纳入公路规划，并按照国家或者省有关技术标准修建的县道、乡道、村道及其桥涵、隧道和渡口。
　　第三条　本办法适用于我省行政区域内农村公路的规划、建设、养护、管理和使用活动。国家另有规定的，从其规定。
　　第四条　农村公路规划、建设、养护和管理应当遵循统一领导、县级管理、建管养并重、协调发展的原则。
　　第五条　市、县（含县级市、区，下同）人民政府应当将农村公路发展纳入当地国民经济和社会发展规划，采取有力措施，扶持、促进农村公路发展。
　　县人民政府是本行政区农村公路建设、养护、管理的责任主体，应当将农村公路工作纳入政府工作目标，并组织协调有关部门做好农村公路工作。
　　市、县、乡（镇）人民政府应当逐级签订农村公路工作目标责任状，将目标完成情况，按照有关规定纳入绩效考核。
　　第六条　省、市、县交通行政部门负责本行政区域内的农村公路工作，其所属的公路管理机构依法履行农村公路行政管理职责。
　　发展改革、财政、国土资源、环境保护、城乡建设、农业、水利、林业、公安等有关部门，按照各自职责做好农村公路的有关工作。
　　乡（镇）人民政府在县人民政府确定的职责范围内，负责乡道、村道建设、养护和管理的有关工作。
　　第七条　农村公路建设、养护所需砂、石、土料场，生活用地、取水和供电等，应当按照有关规定报请县人民政府及有关单位统筹解决。

第二章　规划与建设

　　第八条　农村公路规划应当根据国民经济和社会发展规划，结合人民群众生产生活需要进行编制，符合国家和省农村公路发展目标，与国道、省道发展规划和其他方式的交通运输发展规划相协调，并与城乡规划等相衔接。
　　农村公路客货站场应当与农村公路统一规划、统筹建设并符合规定标准。
　　第九条　县道规划由县交通行政部门会同同级有关部门编制，经本级人民政府审定后，报市人民政府批准，并报省交通行政部门备案。
　　乡道、村道规划由县交通行政部门协助乡（镇）人民政府编制，报县人民政府批准，并报省、市交通行政部门备案。
　　农村公路规划需要修改的，报原批准机关批准，并报上一级交通行政部门备案。
　　村道规划编制和修改在报送批准前，应当经村民会议或者村民代表会议讨论通过。
　　第十条　县道、乡道的提级、命名和编号由省交通行政部门按照国务院、省有关规定确定；村道的提级、命名和编号由市交通行政部门按照省交通行政部门的有关规定确定。
　　第十一条　农村公路建设（包括新建和改建工程，下同）应当按照国家规定的基本建设程序和国家、省有关规定进行，由县人民政府负责，县交通行政部门及其所属的公路管理机构组织实施。乡（镇）人民政府和村民委员会在农村公路建设中的具体责任由县人民政府确定。
　　第十二条　县交通行政部门应当根据农村公路规划，结合本地实际，编制年度农村公路建设建议计划，经县人民政府同意，报市交通行政部门核准后，根据省交通行政部门和财政部门共同下达的年度建设资金补贴额度和市配套资金，下达年度建设资金补贴计划，并报省交通行政部门备案。
　　经批准的农村公路年度建设计划需要修改的，报原批准机关批准。
　　第十三条　农村公路建设应当符合国家和省有关公路工程技术标准，节约用地、合理利用旧路资源、保护生态环境。
　　农村公路的防护、排水以及交通标志等交通安全和其他附属设施应当与主体工程同步建设。
　　第十四条　技术标准为四级以上的农村公路和桥梁、隧道工程的设计，应当由具有相应资质的设计单位承担；其他农村公路工程的设计，可以由县交通行政部门组织有关工程技术人员承担。
　　第十五条　农村公路建设应当按照有关规定实行项目法人负责制度、招标投标制度、合同管理制度和工程监理制度，并按照有关规定实行安全生产责任制和工程质量责任追究制。
　　第十六条　农村公路建设项目完工后，由原批准设计的单位按照国家有关规定组织验收，并按照档案管理的有关规定，及时收集、整理、保存工程资料，建立工程档案；竣工验收合格后，移交县交通行政部门保存。

第三章　养　　护

　　第十七条　县人民政府应当建立健全符合农村公路养护管理实际的公路养护组织体系和运行机制。
　　第十八条　农村公路养护应当按照国家和省有关技术规范和操作规程进行，做到路基、边坡稳定，路面、构造物完好，排水畅通，绿化美化，保证公路正常使用。
　　第十九条　县交通行政部门应当根据农村公路技术状况，编制年度大、中修专业化养护计划，经县人民政府同意后，报市交通行政部门下达，报省交通行政部门备案。
　　农村公路小修工程和非专业化养护计划由县交通行政部门所属的公路管理机构负责编制，报县交通行政部门批准，报市交通行政部门备案。
　　第二十条　县道养护和乡道、村道的专业化养护由县交通行政部门所属的公路管理机构组织实施。
　　乡道、村道的非专业化养护由乡（镇）人民政府和村民委员会负责，可以采取建立群众性、专业性养护组织或者由个人分段承包等方式进行。
　　第二十一条　县交通行政部门应当加强农村公路桥梁养护，使其保持良好的技术状态，对影响行车安全的危险桥梁，应当按照有关规定及时设置限制标志，并采取相应维修措施。
　　县交通行政部门应当加强对农村公路安全设施的维护和管理，在急弯、陡坡、沿河等易发生危险路段，按规定设置明显的交通标志和安全防护设施。
　　第二十二条　县、乡（镇）人民政府应当按照公路养护技术规范的要求，结合农村公路实际情况，因地制宜做好农村公路绿化工作。
　　第二十三条　农村公路养护作业期间，应当保障车辆通行的基本条件和安全，不得因养护作业随意中断交通。
　　因养护作业确需中断交通的，应会同公安机关交通管理部门依法向社会公告，并按规定设置绕行标志。
　　第二十四条　因自然灾害或者其他突发事件致使农村公路中断或者严重损坏时，县、乡（镇）人民政府应当及时启动应急预案并组织修复。必要时，可以依法动员和组织沿线机关、团体、企业事业单位和当地群众进行抢修，尽快恢复交通。
　　第二十五条　省、市、县交通行政部门应当建立本行政区域农村公路管理养护数据库，完善农村公路管理养护信息系统，为农村公路管理养护提供技术支持和决策服务。

第四章　路政管理

　　第二十六条　县交通行政部门所属的公路管理机构依法负责本行政区域内农村公路路政管理工作，接受省、市交通行政部门和路政管理部门的行业管理和业务指导。
　　第二十七条　县交通行政部门所属的公路管理机构，对本行政区域内的农村公路路政管理工作履行下列职责：
　　（一）农村公路建筑控制区管理；
　　（二）路产路权保护管理；
　　（三）办理农村公路行政审批事项；
　　（四）农村公路上超限运输行为的治理；
　　（五）建立健全农村公路日常巡查制度，依法制止、查处和纠正违反路政管理规定的行为；
　　（六）制定本行政区域内农村公路突发事件应急预案；
　　（七）法律、法规规定的其他职责。
　　第二十八条　农村公路建筑控制区的范围，从公路用地外缘起向外的距离标准为：
　　（一）县道不少于10米；
　　（二）乡道不少于５米；
　　（三）村道不少于3米。

第五章　资金筹措与管理

　　第二十九条　市、县人民政府应当建立政府公共财政投入为主、多渠道筹措、鼓励社会各界共同参与的农村公路建设、管理养护资金筹措机制。
　　农村公路建设、管理养护资金由县人民政府负责筹集，省、市财政按照规定给予相应补助，其中省补助资金拨付，应当按照现行财政转移支付程序办理。
　　禁止在农村公路上以任何形式收取车辆通行费、过路费。
　　第三十条　农村公路建设、管理养护资金主要来源：
　　（一）财政拨款；
　　（二）公路建设专项资金；
　　（三）财政转移支付资金；
　　（四）省交通行政部门补助资金；
　　（五）社会捐赠、企业和个人自愿资助；
　　（六）法律、法规或者国务院规定的其他方式。
　　第三十一条　农村公路建设由省交通行政部门会同省财政按照规定给予资金补助，市财政按照不低于省规定补助标准配套，建设资金其他部分由县人民政府自筹。
　　省建立农村公路养护专项补助资金，省交通行政部门会同省财政部门根据农村公路管理养护里程、维修养护周期和工作目标考评情况等分解下达县人民政府，市财政按照不低于省制定的标准配套养护资金，养护资金其他部分由县人民政府按照省确定的标准自筹解决，并纳入县财政预算。
　　农村公路养护资金应当根据养护公路里程的增加和政府财力的增长而增加。农村公路养护里程由县交通行政部门申报，市交通行政部门审核，省交通行政部门确认。
　　农村公路里程每两年核定一次，财政部门应当依据核定后的里程及时调整养护资金。
　　第三十二条　市、县人民政府投入的用于农村公路建设、养护的资金，应当及时足额拨付到位；未及时足额到位的，省交通行政部门会同省财政部门，将同比例扣减省补助资金。
　　第三十三条　农村公路建设、管理养护资金，应当实行部门预算管理，专账核算，专款专用，接受审计、财政、交通等部门的监督检查，任何单位和个人不得截留、挤占和挪用。

第六章　法律责任

　　第三十四条　违反本办法规定，阻碍农村公路建设、紧急抢修，构成治安违法行为的，依照《中华人民共和国治安管理处罚法》的规定予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第三十五条　违反本办法规定，对农村公路、公路用地以及附属设施造成损坏、财产损失的，应当依法承担相应的民事责任。

第七章　附　　则

　　第三十六条　本办法自2013年4月1日起施行。